14.12.2017
Основные показатели финансово – хозяйственной деятельности за 2013 год PDF Печать E-mail

1.Бухгалтерская отчетность

С 1 января 2013 года, в связи с вводом в действие Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее — Закон № 402-ФЗ) все организации независимо от применяемой ими системы налогообложения должны вести бухгалтерский учет и представлять бухгалтерскую отчетность (ст. 6 Закона № 402-ФЗ).

Таким образом, с 1 января 2013 года организации, находящиеся на упрощенной системе налогообложения (далее – УСН), обязаны вести бухгалтерский учет, а также представлять годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность (пп. 1 ч. 1 ст. 2, ч. 1 ст. 6, ст. 32 Закона N 402-ФЗ). Подачи бухгалтерской (финансовой) отчетности за отчетный период Законом N 402-ФЗ не предусмотрено.

Закон № 402-ФЗ представляет возможность разработки упрощенного порядка ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую отчетность для субъектов малого предпринимательства (п.3 ст.20 и п.10  ч.3 ст.21 Закона № 402-ФЗ).

В этой связи, организации, применяющие УСН могут формировать бухгалтерскую отчетность по следующей упрощенной системе:

а) в бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках включаются показатели только по группам статей (без детализации показателей по статьям);

б) в приложениях к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках приводится только наиболее важная информация, без знания которой невозможна оценка финансового положения организации или финансовых результатов ее деятельности (п.6 приказа Минфина России от 02.07.2010 № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций»).

Бухгалтерская отчетность ООО УК «Студенческая» за 2013 год будет опубликована после сдачи ее в ИФНС РФ по г.Курску до 31 марта 2014 года.

2.Отчет о финансовой деятельности ООО УК «Студенческое» за 2013 год

Содержание:

1Ссправка об организации;

2.Финансовая отчетность: жилищно-коммунальные услуги; целевые сборы;

3.Исполнение сметы по статье «ремонт и содержание жилья».

1.Справка об организации

 

УК «Студенческое» зарегистрировано как самостоятельное юридическое лицо 19.08.2008 г. в ИФНС по г. Курску и внесено в Единый государственный реестр юридических лиц. Организация зарегистрирована в установленном порядке в ПФ, ФСС, Росстате, ИФНС. Согласно требованиям Жилищного Кодекса выполняет функции паспортного стола. Ведется полное бухгалтерское обслуживание жителей.

УК «Студенческое» ведет бухгалтерский учет по УСН с объектом налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов». Бухгалтерский и налоговый учет ведется согласно Закона ФЗ - 402 «О бухгалтерском учете» и НК РФ автоматизированным и ручным способом. В работе используются только лицензионные специализированные программы: «1С: Бухгалтерия 7.7», «1С: Бухгалтерия 8.2». В документообороте применяются унифицированные первичные документы, утвержденные Госкомстатом РФ, а также разработанные самим предприятием.

УК «Студенческое» на основании договора управления МКД от 01.09.2008 года обслуживает дома №№ 2,20,22,24, которые входили в состав ТСЖ «Студенческое».

 

№п/п

Наименование

До 31.10.2013г.

С 01.11.2013г.

1.

Общая площадь обслуживания

29922,3 м2

25508 м2

 

В том числе:

 

 

 

жилые помещения

29563,5 м2

25149,2 м2

 

нежилые помещения (ул. Студенческая д.2 кв.119, 120; ул. Студенческая д.20 кв. 42, 43 ,123)

358,8 м2

358,8 м2

2.

Общее число квартир

465

393

 

В том числе: ул.Студенческая д.2 – 118; ул.Студенческая д.20 – 195; ул. Студенческая д.22 – 80; ул. Студенческая д.24 - 72

 

 

3.

Зарегистрировано человек

1033

865

 

В том числе:

 

 

 

ул.Студенческая д. 2

ул.Студенческая д.20

ул. Студенческая д.22 ул. Студенческая д.24

231   440 182 180

234  446   185 0

Согласно договора с Комитетом социального обеспечения ежемесячно в электронном виде подаются списки фактического потребления услуг.

Число льготников по состоянию на 01.01.2014г. – 110 человек.

Малообеспеченные жители пользуются субсидией. Число семей на 01.01.2014г. - 7.

 

2.Финансовая отчетность:

жилищно-коммунальные услуги; целевые сборы.

На 01.01.2013 года остаток денежных средств на расчетном счете составил 8 461 руб. 20 коп. на 01.01.2014 года - 25 457 руб. 92 коп.

В течении 2013 год на расчетный счет организации поступили денежные средства в сумме 5 670 312 руб. 78 коп.

Доходы за 2013 год сотавили:

1.От населения по оплате за ЖКУ 5 389 431 руб. 30 коп.

в том числе:

- плата за ремонт и содержание жилья 4 667 255 руб. 49 коп.;

- плата за домофон 74 595 руб. 42 коп.;

- капитальный ремонт крыши 565 849 руб. 51 коп.;

- установка счетчика ТЭ 48 070 руб. 63 коп.;

- установка домофона 33 660 руб. 25 коп.

2.Субабоненты всего: 140 440 руб. 74 коп.

в том числе:

- за установку индивидуальных приборов учета 29 400руб;

- за размещение рекламы 4 800 руб.

(в т.ч.ИП Кичигина 2 400,00, Экостар 2 400,00);

- предоставление доступа на чердачные помещения, размещения аппаратуры для Интернета, кабельного телевидения 85 000 руб.

( в т.ч. МТС -19 800,00; НэтБайНэт Холдинг – 32 700,00; Эр-ТелекомХолдинг – 32 500,00).

-пени 21 240 руб. 74 коп.

Доходы, получаемые в результате хозяйственной деятельности, используются для оплаты общих расходов.

За 2013 год использованы денежные средства в сумме 5 653 316 руб. 16 коп.

Расходы за 2013 год составили:

1.Оплата поставщикам и подрядчикам 2 845 348 руб. 40 коп.

в том числе:

- Курскэнерго за э/энергию 27 529 руб. 69 коп.;

- Ростелеком за услуги связи 21 151 руб. 23 коп.;

- ИП Соколова Е.В. за обслуживание домофона 81 928 руб.

установка домофона Студенческая д.20 п.4 36 871 руб.

- Спецавтобаза за транспортировку и утилизацию твердых отходов 431 594 руб. 51 коп.

- Техпромсервис за техобслуживание лифтов 679 646 руб. 12 коп.

Замена тяговых канатов всего 46 257 руб 02 коп.:

в том числе:

ул.Студенческая д.20 п. 1 16 949 руб. 32 коп.

ул.Студенческая д.22 п. 1 14 928 руб. 85 коп.

ул.Студенческая д.24 п. 2 15 378 руб. 85 коп.

-ОАО Курские э/сети проверка средств защиты 527 руб. 04 коп.

- ИП Мельник Д.О. техобслуживание оргтехники, заправка картриджей 12 120 руб. 00 коп.

- ИП Бобнев разработка отчета «Информация по счетчикам» 1 200 руб. 00 коп.

- ОАО «Курскгаз» техобслуживание газового оборудования всего 71680 руб. 40 коп.

в том числе:

ул.Студенческая д.20 47 718 руб. 99 коп.

ул.Студенческая д.22 8 223 руб. 02 коп.

ул.Студенческая д.24 15 738 руб. 39 коп.

- ООО «Санрайз удаление вирусов, диагностика оборудования ПК 1 450 руб.

- ОАО «Курсклифт» периодическое техническое освидетельствования лифтов, электроизмерительные работы всего 43 700 руб.

в том числе:

ул.Студенческая д.2 11 100 руб

ул.Студенческая д.20 18 500 руб.

ул.Студенческая д.22 7 400 руб.

ул.Студенческая д.24 6 700 руб.

- ИП Семикин В.А. капитальный ремонт крыши 927 806 руб.

ул.Студенческая д.2 73200 руб.

ул.Студенческая д.20 604 566 руб.

ул.Студенческая д.22 250 040 руб

- ИП Юшков Р.М. устройство асфальтобетонного покрытия 177 658 руб.

в т.ч.

ул.Студенческая д.2 51 918 руб.

ул.Студенческая д.20 72 886 руб.

ул.Студенческая д.22 52 854 руб

- Редакция газеты «городские известия» информация об УК 6 200 руб.

- «Экоцентр» - экологическое сопровождение 3 151 руб. 17 коп.

- НОУ ДПО «УМИТЦ» обучение техперсонала 9 000 руб.

- ООО СБиСЭО» электронная отчетность в ИФНС, ПФ, Статистика, ФСС 8 250 руб.

- ИП Галкин С.В. очистка стен от плесени, теплоизоляция, утепление Студенческая д.20 кв. 175,178 20 640 руб.

- ОАО «Альфастрахование» обязательное страхование лифтов 16 200 руб.

- ИП Ковалев А.А. разработка сайта УК 2 200 руб.

- ИП Самохвалов А.А. ремонт префоратора 1 250 руб.

- ИП Попрядухина приобретение материалов (канцтовары) 14 705 руб. 65 коп.

- ООО «Фланец комплект» счетчик воды ВСТ -40 2 шт 11 115 руб. 60 коп.

(установлены ул.Студенческая д.20 2 ввод).

- ООО «ГК «ТЭС» приобретение материалов всего 65 141 руб. 25 коп.

в том числе:

Счетчик ВСТН д50 2 шт 16 600 руб. 24 коп. (установлены ул.Студенческая д.20 3 ввод).

Счетчик ВСХДд д25 с/присоед. 1 шт 4 391 руб. 78 коп. (установлен ул.Студенческая д.20 1 подъезд).

Термопреобразователь КТСП НСХР100 3 шт 9 848 руб. 28 коп.(установлены ул.Студенческая д.20 1,2 и 3 ввод).

Счетчик воды ТЭМ212-50-15-10 2 шт 30 326 руб. ( установлены

Фильтр ФМФ д50 (РСТ) 3 шт 3 632 руб. 04 коп. (ул.Студенческая д.20

Фланец д50 Ру 16 2 шт 342 руб.91 коп. (1,2 и 3 ввод)

-Канцтовары за н/расчет 2 197 руб. 20 коп.

- Материалы для хознужд при обслуживании домов за н/расчет 102 713 руб. 21 коп.

- Сведения о собственниках 3 550 руб.

- Проезд 4 345 руб.

- Интренет 5 039 руб.

- Почтовые расходы 7 216 руб. 31 коп.

-Ремонт перфоратора, резка металла 1 315 руб.

2.Заработная плата штатным сотрудникам 1 755 333 руб. 83 коп.

3.Оплата по договорам подряда 119 417 руб.

4.Налоги, страховые взносы с ФЗП всего 732 778 руб. 55 коп.

в том числе:

- НДФЛ 314 852 руб.;

- ПФ страховая часть трудовой пенсии 353 333 руб. 75 коп;

- ПФ накопительная часть трудовой пенсии 39 182 руб. 27 коп.;

- отчисления ФФОМС 21 994 руб. 99 коп.;

- отчисления 0,2% в ФСС НС 3 415 руб. 54 коп.

5.Налог в связи с применением УСН 33 356 руб.

6.Сбор за размещение отходов (экология) 2 219 руб. 44 коп.

7.Банковские расходы и расчетно-кассовое обслуживание 128 085 руб. 28 коп.

(в т.ч. по сч.71 4121,13)

8.Госпошлина при подаче в суд на взыскание задолженности с жителей 16 261 руб. 58 коп.

Решением Общего Собрания членов ТСЖ «Студенческое» производится целевой сбор денежных средств в 2013 году на приобретение общедомовых приборов учета тепловой энергии в домах 2,22,24, капитальный ремонт крыши по всем домам.

По предписанию Жилищной Инспекции начислялся целевой сбор на отмостку дома № 22 по ул. Студенческая.

Отчет по поступлению и использованию целевых средств в 2013 году:

Счетчик тепловой энергии

 

Адрес

Начислено

Оплачено

Долг

ул.Студенческая 2

53 077,15

48 070,63

5 006,52

Капитальный ремонт кровли

 

Адрес

Начислено

Израсходовано

Остаток

ул.Студенческая 2

250 655,00

250 655,00

подъезд 1

0

ул.Студенческая 24

На 01.01.2013г. 180 916,60 поступило ден.сСр-в за 2013 год190 523,64

 

371 440,24

ул. Студенческая 22

168 305,44

168 305,44

0

Начислено за жилищно-коммунальные услуги с учетом целевых сборов за 2013 год 5 401 040 руб. 48 коп.

Задолженность собственников за жилищно-коммунальные услуги по состоянию на 01.01.2014 года составила 590 380 руб. 10 коп.

в т.ч.:

-ул. Студенческая 2 171 396,54

-ул. Студенческая 20 205 699,83

-ул. Студенческая 22 173 318,00

-ул. Студенческая 24 39 965,73

Начисление за ремонт и содержание жилья осуществляется строго по установленному тарифу, утвержденному общим собранием членов ТСЖ на 2013 год в размере 13 руб. 30 коп. за 1м2.

3. Исполнение сметы «ремонт и содержание жилья» за 2013 год

площадь 29 922,3м2 с 01.01.2013г. по 31.10.2013г. (ул.Студенческая, д.№ 2,20,22,24,)

Площадь с 01.11.2013г. 25 508 м2

ДОХОДНАЯ часть

План

Факт

Не оплачено жильцами

Оплата за ремонт и содержание жилья с учетом

4658178,70

4 667 255,49

9076,79

РАСХОДНАЯ часть

План

Факт

Экономия (+)

Перерасход (-)

Заработная плата сотрудников согласно штатного расписания

1797956

1796178,58

1777,42

 

Налогообложение 30,2% УСН оквэд 70.32.1)

542982,71

417926,55

125056,16

Банковское и расчетно-кассовое обслуживание

140000,00

128085,28

11914,72

Канцелярские расходы (почта, программное обеспечение)

66000,00

60578,16

5421,84

Содержание офиса (телефон, уборка конторы, электроэнергия)

72000,00

62 210,92

9789,08

Юридические услуги

36000,00

19811,58

16188,42

Диагностирование лифтов

43740,00

43700,00

40,00

Страхование лифтов

204000,00

16200,00

187800

Поверка счетчиков (общедомовых); аттестация технических работников; аварийные ситуации

156000,00

146261,00

9739,00

 

Покупка материалов, текущий ремонт

317076,72

508018,08

-190941,36

 

Противопожарная безопасность, обслуживание вентиляционных шахт

48000,00

72207,44

-24207,44

Служебные разъезды, командировки (суды)

36000,00

4345,00

31655

 

Прочие налоги (УСН, экология)

42000,00

38726,61

3273,39

Отчисления на управление 5% ООО УК

230800,00

143 144,54

87655,46

Техническое обслуживание лифта

609974,88

679 646,12

-69671,24

Сбор, вывоз и утилизация ТБО и КГМ

411529,92

431 594,51

-20064,59

Всего:

4 754060,23

4568634,37

185425,86

Произведенные расходы соответствуют уставной деятельности и утвержденной сметы.

Приложение №1

к Отчету об исполнении сметы

доходов и расходов за 2013 год

Расшифровка отдельных статей расходов

 

РАСХОДНАЯ часть

Факт

1.Заработная плата сотрудников согласно штатного расписания

1796178,58

2.Налогообложение 30,2% УСН оквэд 70.32.1)

417926,55

3.Банковское и расчетно-кассовое обслуживание

128085,28

4.Канцелярские расходы (почта, программное обеспечение)

В том числе: (облуж. Оргтехники и заправка картриджа 12120,00; отчет «информация по счетчикам» 1200,00; удаление вирусов 1450,00; информац. Об УК в СМИ 6200,00; электронная отчетность 8250,00; разработка сайта 2200,00; канцтовары 116902,85; Интернет 5039,00: почтовые расходы 7216,31;

60578,16

5.Содержание офиса (телефон, уборка конторы, электроэнергия)

В том числе: э/энергия 27529,69; услуги связи 21151,23;

62 210,92

6.Юридические услуги

В том числе :(сведения о собственниках 3550,00; госпошлина при подаче в суд 16261

19811,58

7.Диагностирование лифтов

43700,00

8.Страхование лифтов

16200,00

9.Поверка счетчиков (общедомовых); аттестация технических работников; В том числ:е аварийные ситуации (обучение тех.персонала 9000,00; оплата по договорам подряда 137261,00;

146261,00

10.Покупка материалов, текущий ремонт

В том числе: (обслуж домофона 81928,00; замена тяговых канатов лифт.оборуд.46257,02; отмостка 177658,00; очитска стен от плесени 20640,00; ремонт перфоратора 1250,00; Фланец комплект (материалы) 11115,60; ООО ГК «ТЭС» (материалы) 65141,25; материалы за н/р 102713,21; ремонт перфоратора, резка металла 1315,00;

508018,08

11.Противопожарная безопасность, обслуживание вентиляционных шахт

В том числе: (проверка ср-в защиты 527,04; техобслуж.газового оборудов. 71680,00;

72207,44

12.Служебные разъезды, командировки (суды)

4345,00

13.Прочие налоги (УСН, экология)

В том числе: (экология 5370,61; налог УСН 33356,00

38726,61

14.Отчисления на управление 5% ООО УК

143 144,54

15.Техническое обслуживание лифта

679 646,12

16.Сбор, вывоз и утилизация ТБО и КГМ

431 594,51

Всего:

4568634,37

 

2.Смета доходов расходов на 2014 год

Тариф на услугу «Ремонт и содержание жилья» на 2014 г. составляет 13,30 руб. за 1 кв.м. на основании Общего собрания членов ТСЖ «Студенческое» от 19.01.2014г.

 

 

 

Утверждено Общим собранием

 

 

членов ТСЖ "Студенческое"

 

 

19.01.2014 года

 

 

 

 

 

Смета по статье "Ремонт и содержание жилья" на 2014 год

 

 

 

 

 

 

Ежемесячная плата

Годовая плата

Стоимость 1 кв.м.

Процент

ДОХОДНАЯ часть

 

 

 

 

Оплата за ремонт и содержание жилья

339256,4

4071076,8

13,30

100

РАСХОДНАЯ часть

 

 

 

 

Заработная плата сотрудников согласно штатного расписания

147615,00

1771380

5,78

43,5

Налогообложение 20,2% УСН оквэд 70.32.1)

29818,23

357818,76

1,17

8,8

Банковское и расчетно-кассовое обслуживание

10500,00

126000,00

0,41

3,1

Канцелярские расходы (почта, программное обеспечение)

5000,00

60000,00

0,20

1,5

Содержание офиса (телефон, уборка конторы, электроэнергия)

6000,00

72000,00

0,24

1,8

Юридические услуги

3000,00

36000,00

0,12

0,9

Диагностирование лифтов

3083,33

37000,00

0,12

0,9

Страхование лифтов

833,33

10000,00

0,03

0,2

Поверка счетчиков (общедомовых); аттестация технических работников; аварийные ситуации

11666,67

140000,00

0,45

3,4

Покупка материалов, текущий ремонт

18216,51

218598,12

0,72

5,4

Противопожарная безопасность, обслуживание вентиляционных шахт

3500,00

42000,00

0,13

1,0

Служебные разъезды, командировки (суды)

3000,00

36000,00

0,12

0,9

Прочие налоги (УСН, экология)

3916,67

47000,00

0,15

1,1

Отчисления на управление 5% ООО УК

17000,00

204000,00

0,67

5,0

Техническое обслуживание лифта

43329,82

519957,84

1,70

12,8

Сбор, вывоз и утилизация ТБО и КГМ

32776,84

393322,08

1,29

9,7

Всего:

339256,40

4071076,80

13,30

100,0

Справочно :

 

 

 

 

площадь домов 25 508,0 в т.ч.

 

 

 

 

*Студенческая 2 7 895,6

 

 

 

 

*Студенческая 20 12 691,2

 

 

 

 

*Студенчекая 22 4 921,2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Председатель Правления ТСЖ "Студенческое" _____________________ В.А. Корокин